Witam

Obecnie pracuję na etacie i mam dość dużą pensję. Chciałbym założyć DG - mam w związku z tym pytania odnośnie możliwych odliczeń:

1. Prowadząc DG obok etatu - zaznaczam: zostaję na etacie - muszę płacić drugi raz składkę zdrowotną ZUS. Czy mogę ją następnie odliczyć od podatku, skoro nie mam przychodów z DG, a mam z etatu?

2. Chciałbym na potrzeby świadczenia usług klientom w ramach DG kupić kilka serwerów - czy mogę je odliczyć od podatku, skoro nie mam przychodów z DG, a mam z etatu?

3. Może to zabrzmi śmiesznie, ale ile w ten sposób odliczę? Całą cenę zakupu, czy tylko 19% od niej? W przypadku składki zdrowotnej tak samo?

4. Czy mając DG i robiąc te odliczenia, mogę rozliczać się wspólnie z żoną?

5. Czy robi tu jakąś różnicę to, czy jestem VAT-owcem? Jakie są różnice w odliczaniu dla VAT-ówców i nie-VAT-owców?

6. Jeśli już coś odliczę, to kiedy fizycznie dostanę z powrotem kasę, albo będę musiał zapłacić mniejszą kolejną "ratę"? Np. po miesiącu, roku itp.?


Patryk

Dnia Mon, 28 Feb 2011 09:06:53 +0100, Patryk Włos napisał(a):

Zakładam, że podatek chcesz płacić na zasadach ogólnych - nie żaden ryczałt.

1. Prowadząc DG obok etatu - zaznaczam: zostaję na etacie - muszę płacić
drugi raz składkę zdrowotną ZUS. Czy mogę ją następnie odliczyć od
podatku, skoro nie mam przychodĂłw z DG, a mam z etatu?

Możesz odliczyć częściowo: płacisz 9% podstawy, odliczasz od podatku 7,75% podstawy

2. Chciałbym na potrzeby świadczenia usług klientom w ramach DG kupić
kilka serwerów - czy mogę je odliczyć od podatku, skoro nie mam
przychodĂłw z DG, a mam z etatu?

Nie odliczysz od podatku. Serwer zazwyczaj kosztuje ponad 3500 więc jest środkiem trwałym i możliwe jest tylko wliczenie w koszty DG amortyzacji (być może jednorazowej). Mówiąc w skrócie i uproszczeniu: odliczysz wtedy gdy będziesz miał dochody z DG.

3. Może to zabrzmi śmiesznie, ale ile w ten sposób odliczę? Całą cenę
zakupu, czy tylko 19% od niej? W przypadku składki zdrowotnej tak samo?

W wypadku kosztów zmniejsza się podstawa opodatkowania, czyli (w uproszczeniu) płacisz podatek mniejszy o 18% lub 19% kosztu. Składkę zdrowotną odliczasz bezpośrednio *od podatku* ale nie całą tylko 7,75/9.

4. Czy mając DG i robiąc te odliczenia, mogę rozliczać się wspólnie z
żoną?

Jeśli płacisz podatek wg skali to tak, jeśli liniowy to nie.

5. Czy robi tu jakąś różnicę to, czy jestem VAT-owcem? Jakie są różnice
w odliczaniu dla VAT-ĂłwcĂłw i nie-VAT-owcĂłw?

Nie ma różnic, VAT to inny podatek. Zazwyczaj na początku DG masz wybór czy chcesz go płacić. I znów w uproszczeniu: warto płacić VAT jeśli twoimi klientami są firmy, nie warto gdy osoby fizyczne.

6. Jeśli już coś odliczę, to kiedy fizycznie dostanę z powrotem kasę,
albo będę musiał zapłacić mniejszą kolejną "ratę"? Np. po miesiącu, roku
itp.?

Jeśli chodzi o podatek dochodowy to odliczeń dokonujesz przy okazji zapłaty kolejnej zaliczki, ewentualny zwrot nadpłaconych zaliczek w rozliczeniu rocznym, pokrycie strat z dochodów w następnych latach.

3. Może to zabrzmi śmiesznie, ale ile w ten sposób odliczę? Całą cenę
zakupu, czy tylko 19% od niej? W przypadku składki zdrowotnej tak samo?

W wypadku kosztów zmniejsza się podstawa opodatkowania, czyli (w
uproszczeniu) płacisz podatek mniejszy o 18% lub 19% kosztu. Składkę
zdrowotną odliczasz bezpośrednio *od podatku* ale nie całą tylko 7,75/9.

Możesz bardziej łopatologicznie wyjaśnić? Jakie 7,75/9?

Chodzi o granicę wysokości składki w stosunku do dochodów/przychodów? Powiedzmy, że mam z etatu 3 średnie krajowe. Czy to pozwala na odliczenie całości składki?

> Nie odliczysz od podatku. Serwer zazwyczaj kosztuje ponad 3500 więc jest
> środkiem trwałym i możliwe jest tylko wliczenie w koszty DG amortyzacji
> (być może jednorazowej). Mówiąc w skrócie i uproszczeniu: odliczysz wtedy
> gdy będziesz miał dochody z DG.

A jeśli będę kupował urządzenia tańsze jednostkowo od 3500 zł? Bo taki mam autentycznie plan - najdroższe urządzenie 2850 zł, do tego osobno dyski w innej firmie (tak mi się bardziej opłaca) itd.?

Jeśli chodzi o podatek dochodowy to odliczeń dokonujesz przy okazji
zapłaty kolejnej zaliczki, ewentualny zwrot nadpłaconych zaliczek w
rozliczeniu rocznym, pokrycie strat z dochodów w następnych latach.

Czyli jeśli za 3 lata spodziewam się wyjść na zero (uwzględniając brak możliwości odliczenia zakupów już na początku), to w rozliczeniu podatku za 4 lata będę mógł sobie odliczyć podatek za wcześniejsze straty? I w jakiej wysokości?


Patryk

Dnia Mon, 28 Feb 2011 10:48:27 +0100, Patryk Włos napisał(a):

W wypadku kosztów zmniejsza się podstawa opodatkowania, czyli (w
uproszczeniu) płacisz podatek mniejszy o 18% lub 19% kosztu. Składkę
zdrowotną odliczasz bezpośrednio *od podatku* ale nie całą tylko
7,75/9.

Możesz bardziej łopatologicznie wyjaśnić? Jakie 7,75/9?

W obecnej pracy: zarabiasz 10000, płacisz 900, odliczasz 775
W działalności przyjmuje się, że zarabiasz 75% pewnej średniej. W tym roku jest to 2704,31, Z tego 9% to 243,39 a 7,75% to ... (a policz se sam)

A jeśli będę kupował urządzenia tańsze jednostkowo od 3500 zł? Bo taki
mam autentycznie plan - najdroższe urządzenie 2850 zł, do tego osobno
dyski w innej firmie (tak mi się bardziej opłaca) itd.?

Nie przejdzie. Środek trwały budowany samodzielnie też wymaga sumowania wszystkich części. Każda kontrola z US ci to wychwyci.

Czyli jeśli za 3 lata spodziewam się wyjść na zero (uwzględniając brak
możliwości odliczenia zakupów już na początku), to w rozliczeniu podatku
za 4 lata będę mógł sobie odliczyć podatek za wcześniejsze straty? I w
jakiej wysokości?

Stratę można odliczać przez 5 następnych lat nie więcej niż 50% rocznie.

Hello Patryk,

Monday, February 28, 2011, 10:48:27 AM, you wrote:

3. Może to zabrzmi śmiesznie, ale ile w ten sposób odliczę? Całą cenę
zakupu, czy tylko 19% od niej? W przypadku składki zdrowotnej tak samo?

W wypadku kosztów zmniejsza się podstawa opodatkowania, czyli (w
uproszczeniu) płacisz podatek mniejszy o 18% lub 19% kosztu. Składkę
zdrowotną odliczasz bezpośrednio *od podatku* ale nie całą tylko 7,75/9.

Możesz bardziej łopatologicznie wyjaśnić? Jakie 7,75/9?

Ktoś z rządzących jest fanem Siedem z Dziewięciu ze Star Treka? ;)

Chodzi o to, że płacić trzeba 9% podstawy a odliczyć od podatku mozna
tylko 7.75% podstawy.

[...]

--
Best regards,
 RoMan                            mailto:roman@pik-net.pl

3. Może to zabrzmi śmiesznie, ale ile w ten sposób odliczę? Całą cenę
zakupu, czy tylko 19% od niej? W przypadku składki zdrowotnej tak samo?

W wypadku kosztów zmniejsza się podstawa opodatkowania, czyli (w
uproszczeniu) płacisz podatek mniejszy o 18% lub 19% kosztu. Składkę
zdrowotną odliczasz bezpośrednio *od podatku* ale nie całą tylko 7,75/9.

Możesz bardziej łopatologicznie wyjaśnić? Jakie 7,75/9?

Ktoś z rządzących jest fanem Siedem z Dziewięciu ze Star Treka? ;)

Chodzi o to, że płacić trzeba 9% podstawy a odliczyć od podatku mozna
tylko 7.75% podstawy.

Jeszcze jedno proste pytanie: jakiej podstawy? Możesz napisać kwotowo?


Patryk

Użytkownik "Patryk Włos" <patryk.wlos@invalid.peel> napisał w wiadomości news:ikftkh$1jhh$1opal.icpnet.pl...

Jeszcze jedno proste pytanie: jakiej podstawy? Możesz napisać kwotowo?

 2704,31 zl miesiecznie.

Bedziesz placil od tego: 9% x 2704,31 =243,39 zl
a odliczyc bedziesz mogl 7,75% x 2704,31 = 209,58 zl

Pozdrawiam
SDD

W dniu 2011-02-28 09:06, Patryk Włos pisze:

1. Prowadząc DG obok etatu - zaznaczam: zostaję na etacie - muszę płacić
drugi raz składkę zdrowotną ZUS. Czy mogę ją następnie odliczyć od
podatku, skoro nie mam przychodĂłw z DG, a mam z etatu?

Tak.

2. Chciałbym na potrzeby świadczenia usług klientom w ramach DG kupić
kilka serwerów - czy mogę je odliczyć od podatku, skoro nie mam
przychodĂłw z DG, a mam z etatu?

Możesz, będziesz miał stratę w DG, ale skoro będziesz świadczył usługi, to skąd brak przychodu w DG?

3. Może to zabrzmi śmiesznie, ale ile w ten sposób odliczę? Całą cenę
zakupu, czy tylko 19% od niej? W przypadku składki zdrowotnej tak samo?

VAT, jeśli będziesz VATowcem, i 18%/19% podatku. Składkę zdrowotną w większej części odlicza się bezpośrednio od podatku, a końcówki nie odlicza się od niczego.

5. Czy robi tu jakąś różnicę to, czy jestem VAT-owcem? Jakie są różnice
w odliczaniu dla VAT-ĂłwcĂłw i nie-VAT-owcĂłw?

Kupując coś z VATem, odliczasz go sobie, sprzedając coś, naliczasz.

6. Jeśli już coś odliczę, to kiedy fizycznie dostanę z powrotem kasę,
albo będę musiał zapłacić mniejszą kolejną "ratę"? Np. po miesiącu, roku
itp.?

W czasie rozliczenia (VAT, czy podatku dochodowego) - miesięcznie lub kwartalnie, wedle wyboru. Z dochodowego fizycznie się kasy nie dostaje. Z VATu - też nie radzę, po co sobie robić niepotrzebne kontrole.

--
Liwiusz

2. Chciałbym na potrzeby świadczenia usług klientom w ramach DG kupić
kilka serwerów - czy mogę je odliczyć od podatku, skoro nie mam
przychodĂłw z DG, a mam z etatu?

Możesz, będziesz miał stratę w DG, ale skoro będziesz świadczył usługi,
to skąd brak przychodu w DG?

Stąd, że w pierwszych latach będę miał minimalne przychody - chcę zbudować usługę, która będzie praktycznie bezobsługowa dla mnie (minimalne koszty własne), po czym wyhodować z niej poważniejszą firmę, a nie DG typowo usługową. Mam niezłe przychody z etatu, więc stać mnie na to.

6. Jeśli już coś odliczę, to kiedy fizycznie dostanę z powrotem kasę,
albo będę musiał zapłacić mniejszą kolejną "ratę"? Np. po miesiącu, roku
itp.?

W czasie rozliczenia (VAT, czy podatku dochodowego) - miesięcznie lub
kwartalnie, wedle wyboru. Z dochodowego fizycznie się kasy nie dostaje.
Z VATu - też nie radzę, po co sobie robić niepotrzebne kontrole.

Mogę prosić jeszcze raz, łopatologicznie, o tej składce zdrowotnej?

Ja to rozumiem tak, że na początku płacę te 300 zł, po czym odliczam - no właśnie, i co dalej?

Pytanie dodatkowe: da się ten cały proces zabawy z ZUS i US zorganizować tak, aby zajmowała się nim zewnętrzna firma księgowa?


Patryk

On Mon, 28 Feb 2011, Patryk Włos wrote:

[...do Liwiusza...]

skoro nie mam przychodów z DG, [...]

[...] ale skoro będziesz świadczył usługi,
to skąd brak przychodu w DG?

Stąd, że w pierwszych latach będę miał minimalne przychody

  To weź i ustal sam ze sobą, czy w końcu będziesz miał przychody
(być może minimalne) czy nie? ;)

Ja to rozumiem tak, że na początku płacę te 300 zł, po czym odliczam - no właśnie, i co dalej?

  Nic.
  1,25% zapłacisz z już opodatkowanego dochodu i nikt Ci tego nie odda.

pzdr, Gotfryd

Użytkownik "Patryk Włos" <patryk.wlos@invalid.peel> napisał w wiadomości news:ikfqne$1gei$1opal.icpnet.pl...

a nie DG typowo usługową. Mam niezłe przychody z etatu, więc stać mnie na to.

I wlasnie dlatego powstalo pojecie "zrodel przychodow".
Koszty odliczasz tylko od zrodla przychopdow, z ktorymi sa powiazane.
Mozesz dokladac z wynagrodzenia do przynoszacej straty DG. ale na swoj wlasny koszt a nie czesciowo na koszt fiskusa - na takiej samej zasadzie, jak mozesz te pieniadze wydawac na alkohol czy prostytutki.

Powstala strate mozesz odliczac w latach pozniejszych od dochodu z DG (zdaje sie, ze nie wiecej niz 50% rocznie i nie dluzej niz w ciagu pieciu lat liczac od roku powstania straty)

Pozdrawiam
SDD

Dnia 2011-02-28, o godz. 16:01:13
"SDD" <sddwytnij@towszechwiedza.pl> napisał(a):

Użytkownik "Patryk Włos" <patryk.wlos@invalid.peel> napisał w
wiadomości news:ikfqne$1gei$1opal.icpnet.pl...

> a nie DG typowo usługową. Mam niezłe przychody z etatu, więc stać
> mnie na to.

I wlasnie dlatego powstalo pojecie "zrodel przychodow".
Koszty odliczasz tylko od zrodla przychopdow, z ktorymi sa powiazane.
Mozesz dokladac z wynagrodzenia do przynoszacej straty DG. ale na
swoj wlasny koszt a nie czesciowo na koszt fiskusa

Koszty kosztami ale już przychody ładnie się sumują żeby
wskoczyć do wyższego progu skali - a ponieważ to jest na nasz koszt, to
można

Tomek

Użytkownik "tomek" <tomekziel@op.pl> napisał w wiadomości news:20110228163506.53b831c7unk...
Dnia 2011-02-28, o godz. 16:01:13
"SDD" <sddwytnij@towszechwiedza.pl> napisał(a):

Koszty kosztami ale już przychody ładnie się sumują żeby
wskoczyć do wyższego progu skali - a ponieważ to jest na nasz koszt, to
można

Zawsze mozesz wybrac liniowke, ryczalt, karte, nierzad lub szara strefe :)
W kazdym razie, gdyby sie koszty sumowaly, to chyba bysmy byli panstwem o najwiekszej ilosci zarejesttrowanych DG.

Pozdrawiam
SDD

On Mon, 28 Feb 2011, tomek wrote:

Dnia 2011-02-28, o godz. 16:01:13
"SDD" <sddwytnij@towszechwiedza.pl> napisał(a):

Użytkownik "Patryk Włos" <patryk.wlos@invalid.peel> napisał

a nie DG typowo usługową. Mam niezłe przychody z etatu, więc stać
mnie na to.

I wlasnie dlatego powstalo pojecie "zrodel przychodow".
Koszty odliczasz tylko od zrodla przychopdow, z ktorymi sa powiazane.
Mozesz dokladac z wynagrodzenia do przynoszacej straty DG. ale na
swoj wlasny koszt a nie czesciowo na koszt fiskusa

Koszty kosztami ale już przychody ładnie się sumują

  Nie, przychody też się nie sumują.
  Sumują się dochody :)

  To co prawdopodobnie chciałeś podkreślić, to fakt że nie
sumują się ze stratami :D

pzdr, Gotfryd

Dnia 2011-03-04, o godz. 12:54:29
Gotfryd Smolik news <smolik@stanpol.com.pl> napisał(a):

On Mon, 28 Feb 2011, tomek wrote:

> Dnia 2011-02-28, o godz. 16:01:13
> "SDD" <sddwytnij@towszechwiedza.pl> napisał(a):
>
>>
>> Użytkownik "Patryk Włos" <patryk.wlos@invalid.peel> napisał
>>
>>> a nie DG typowo usługową. Mam niezłe przychody z etatu, więc stać
>>> mnie na to.
>>
>> I wlasnie dlatego powstalo pojecie "zrodel przychodow".
>> Koszty odliczasz tylko od zrodla przychopdow, z ktorymi sa
>> powiazane. Mozesz dokladac z wynagrodzenia do przynoszacej straty
>> DG. ale na swoj wlasny koszt a nie czesciowo na koszt fiskusa
>
> Koszty kosztami ale już przychody ładnie się sumują

  Nie, przychody też się nie sumują.
  Sumują się dochody :)

Mea culpa

  To co prawdopodobnie chciałeś podkreślić, to fakt że nie
sumują się ze stratami :D

Zgadza się, jest to wyższa forma arytmetyki :-)


Tomek

Pytanie dodatkowe: da się ten cały proces zabawy z ZUS i US zorganizować tak, aby zajmowała się nim zewnętrzna firma księgowa?

Da się, i taki sposób bardzo polecam!
Z całym szacunkiem, ale Twoje pytania wskazują na zerowe wiadomości z tej dziedziny. Jeśli zechcesz sam poprowadzić sprawy podatkowe to nie unikniesz błędów, mogą Cię one drożej kosztować niż biuro podatkowe. A informacje z tego forum traktuj jako wskazówki, każda z nich może zawierać błędy. Na tej podstawie wyrób sobie sobie ogólną orientację w temacie, której bardzo Ci brakuje.
Adam

Dnia 2011-03-01, o godz. 22:01:50
adam <adamw777@gazeta.pl> napisał(a):

A informacje z tego forum traktuj jako wskazówki, każda z nich może zawierać błędy.

Tak jak i informacje uzyskane z 90% biur rachunkowych pod firmą "pani
krysi".

Tomek

On Mon, 28 Feb 2011 09:06:53 +0100, Patryk Włos
<patryk.wlos@invalid.peel> wrote:

1. Prowadząc DG obok etatu - zaznaczam: zostaję na etacie - muszę płacić drugi raz składkę zdrowotną ZUS. Czy mogę ją następnie odliczyć od podatku, skoro nie mam przychodów z DG, a mam z etatu?

tak

2. Chciałbym na potrzeby świadczenia usług klientom w ramach DG kupić kilka serwerów - czy mogę je odliczyć od podatku, skoro nie mam przychodów z DG, a mam z etatu?

nie, to osobne źródła przychodów. Ewentualną stratę z DG możesz
odliczyć dopiero w kolejnych latach.

3. Może to zabrzmi śmiesznie, ale ile w ten sposób odliczę? Całą cenę zakupu, czy tylko 19% od niej? W przypadku składki zdrowotnej tak samo?

zdrowotną odliczasz jednakowo, niezależnie od tytułu, z jakiego ja
płaciłeś. Jeśli wyszło 1000 podatku, z etatu wpłaciłeś zdrowotnej 100
i z DG 150, to odliczasz 250.

4. Czy mając DG i robiąc te odliczenia, mogę rozliczać się wspólnie z żoną?

to chyba zależy od formy PIT, którą wybrałeś. Jeśli wybrałeś zasady
ogólne, to możesz się rozliczać wspólnie z żoną

6. Jeśli już coś odliczę, to kiedy fizycznie dostanę z powrotem kasę, albo będę musiał zapłacić mniejszą kolejną "ratę"? Np. po miesiącu, roku itp.?

a to zależy, czy jest wystarczająco dużo zaliczek. Może być i tak, że
dopłacić będziesz musiał.

Ściągnij sobie program do liczenia zeznania PIT (np. www.pity.pl) i
poeksperymentuj z kwotami. Będziesz widział wtedy "co i jak".
--
pozdrawiam,
Jarek Andrzejewski

On Mon, 28 Feb 2011 09:46:49 +0100, Jarek Andrzejewski
<ptja.pl@gmail.com> wrote:

zdrowotną odliczasz jednakowo, niezależnie od tytułu, z jakiego ja
płaciłeś. Jeśli wyszło 1000 podatku, z etatu wpłaciłeś zdrowotnej 100
i z DG 150, to odliczasz 250.

oczywiście, jak to już w tym wątku zostało zauważone: 7,75/9 kwoty
zapłaconej da się odliczyć.
--
pozdrawiam,
Jarek Andrzejewski