Witam,
Jako Polska firma kupiłem towar w Czechach z dostawą do mojego
kooperanta w Czechach.
Otrzymałem fakturę z naliczonym podatkiem VAT 20%.

1. Czy mam poprosić dostawcę o zmianę faktury, bez naliczenia VAT-u i
sprzedać kooperantowi towar też bez VAT-u z klauzulą, że musi sobie
naliczyć VAT u siebie (The buyer is obligated to pay a VAT tax, Art27,
ust.3, pkt 2, ust4, pkt.3 )?

2. Czy mam sprzedać towar i naliczyć 22% podatku według prawa
Polskiego a sobie odliczyć 20% (chyba to nie jest zgodne z obecnym
prawem)?

Moja firma umocowana jest tylko w Polsce. Z Czeskim dostawcą mam
podpisaną umowę o współpracy, która nie określa tej kwestii.

Będę wdzięczny za Wasze opinie?
Pozdrawiam
Michał

On 5 Mar, 08:45, Michał Ziemba <michal.zie...@gmail.com> wrote:

Witam,
Jako Polska firma kupiłem towar w Czechach z dostawą do mojego
kooperanta w Czechach.
Otrzymałem fakturę z naliczonym podatkiem VAT 20%.

1. Czy mam poprosić dostawcę o zmianę faktury, bez naliczenia VAT-u i
sprzedać kooperantowi towar też bez VAT-u z klauzulą, że musi sobie
naliczyć VAT u siebie (The buyer is obligated to pay a VAT tax, Art27,
ust.3, pkt 2, ust4, pkt.3 )?

2. Czy mam sprzedać towar i naliczyć 22% podatku według prawa
Polskiego a sobie odliczyć 20% (chyba to nie jest zgodne z obecnym
prawem)?

Moja firma umocowana jest tylko w Polsce. Z Czeskim dostawcą mam
podpisaną umowę o współpracy, która nie określa tej kwestii.

Będę wdzięczny za Wasze opinie?
Pozdrawiam
Michał

Znalazłem w swoim programie (Subiekt GT), taki rodzaj transakcji jak
transakcja tróstronna WTTD.
Z Opisu w pomocy do programu wynika:
Transakcja trójstronna (dostawa) (WTTD):

- transakcja występuje tylko w handlu z krajami Unii Europejskiej
- oznacza taką sprzedaż towarów, w której biorą udział 3 podmioty, a
towary są przesyłane bezpośrednio od pierwszego do ostatniego
- dotyczy drugiego w kolejności podatnika, który zastosował procedurę
uproszczoną
- faktura VAT sprzedaży wystawiana przez drugiego podatnika powinna
zawierać jedną z dwóch adnotacji:
  -"VAT: Faktura WE uproszczona na mocy art. 135-138 ustawy o ptu"
  -"VAT: Faktura WE uproszczona na mocy Artykułu 28c (E) Szóstej
dyrektywy";
- dokument z tą transakcją jest uwzględniany w rejestrach VAT,
deklaracji VAT-7 oraz informacji podsumowującej VAT-UE.

Czy powinienem zastosować taką transakcję, no i pozostaje pytanie co z
VATem?

Użytkownik "Michał Ziemba" <michal.ziemba@gmail.com> napisał w wiadomości news:1ad31b60-36f5-4f13-8585-490ee473363fa18g2000yqc.googlegroups.com...
Witam,
Jako Polska firma kupiłem towar w Czechach z dostawą do mojego
kooperanta w Czechach.
Otrzymałem fakturę z naliczonym podatkiem VAT 20%.

1. Czy mam poprosić dostawcę o zmianę faktury, bez naliczenia VAT-u i
sprzedać kooperantowi towar też bez VAT-u z klauzulą, że musi sobie
naliczyć VAT u siebie (The buyer is obligated to pay a VAT tax, Art27,
ust.3, pkt 2, ust4, pkt.3 )?

2. Czy mam sprzedać towar i naliczyć 22% podatku według prawa
Polskiego a sobie odliczyć 20% (chyba to nie jest zgodne z obecnym
prawem)?

Moja firma umocowana jest tylko w Polsce. Z Czeskim dostawcą mam
podpisaną umowę o współpracy, która nie określa tej kwestii.

-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -
Firma z Czech postąpiła prawidłowo. Towary nie opuszczają terytorium Czech, miejscem dostawy i jednocześnie opodatkowania są więc Czechy. Podobnie bedzie z dokonywaną przez Ciebie dostawą - jest opodatkowana na terytorium Czech. Wystaw fakturę bez polskiego Vat.
Zorientuj się, czy obowiązek rozliczenia Twojej dostawy przejmie na siebie odbiorca, czy też będzie to Twoim obowiązkiem.
A co do Twojego drugiego postu - aby transakcja mogła zostać uznana za trójstronną, musi zostać spełniony m.in. ten warunek, że strony w niej uczestniczące muszą byc podmiotami z 3 różnych krajów członkowskich.

Pozdr,
m.w.

On 5 Mar, 11:08, "my way" <yo_ssarian...@spamuj.tlen.pl> wrote:

Użytkownik "Michał Ziemba" <michal.zie...@gmail.com> napisał w wiadomościnews:1ad31b60-36f5-4f13-8585-490ee473363fa18g2000yqc.googlegroups.com...
Witam,
Jako Polska firma kupiłem towar w Czechach z dostawą do mojego
kooperanta w Czechach.
Otrzymałem fakturę z naliczonym podatkiem VAT 20%.

1. Czy mam poprosić dostawcę o zmianę faktury, bez naliczenia VAT-u i
sprzedać kooperantowi towar też bez VAT-u z klauzulą, że musi sobie
naliczyć VAT u siebie (The buyer is obligated to pay a VAT tax, Art27,
ust.3, pkt 2, ust4, pkt.3 )?

2. Czy mam sprzedać towar i naliczyć 22% podatku według prawa
Polskiego a sobie odliczyć 20% (chyba to nie jest zgodne z obecnym
prawem)?

Moja firma umocowana jest tylko w Polsce. Z Czeskim dostawcą mam
podpisaną umowę o współpracy, która nie określa tej kwestii.

-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -
Firma z Czech postąpiła prawidłowo. Towary nie opuszczają terytorium Czech,
miejscem dostawy i jednocześnie opodatkowania są więc Czechy. Podobnie
bedzie z dokonywaną przez Ciebie dostawą - jest opodatkowana na terytorium
Czech. Wystaw fakturę bez polskiego Vat.
Zorientuj się, czy obowiązek rozliczenia Twojej dostawy przejmie na siebie
odbiorca, czy też będzie to Twoim obowiązkiem.
A co do Twojego drugiego postu - aby transakcja mogła zostać uznana za
trójstronną, musi zostać spełniony m.in. ten warunek, że strony w niej
uczestniczące muszą byc podmiotami z 3 różnych krajów członkowskich.

Pozdr,
m.w.

Czy możemy to rozważyć na przykładzie?
Dystrybutor z Czech sprzedał mi towar za 1000 CZK netto.
Towar wysłał bezpośrednio do odbiorcy w Czechach. Naliczył koszt
dostawy 25 CZK
Naliczył na fakturze 20% podatku VAT (wyszło 1224 CZK brutto).

Sprzedaję towar firmie Czeskiej za 1500 CZK netto. W cenę  towaru
wliczam koszty dostawy.

Rodzą się pytania:
1. Czy mam/mogę  podatek VAT 20% z faktury zakupowej odliczyć na
deklaracji VAT do US (lub innej deklaracji).
2. Czy na fakturze sprzedaży mam naliczyć podatek VAT 20%, czy też
zastosować klauzulę "The buyer is obligated to pay a VAT tax, Art27,
ust.3, pkt 2, ust4, pkt.3" i sprzedać w cenie netto.

Z góry dziękuję za opnie.
M.Z.

Użytkownik "Michał Ziemba" <michal.ziemba@gmail.com> napisał w wiadomości

Czy możemy to rozważyć na przykładzie?
Dystrybutor z Czech sprzedał mi towar za 1000 CZK netto.
Towar wysłał bezpośrednio do odbiorcy w Czechach. Naliczył koszt dostawy 25 CZK Naliczył na fakturze 20% podatku VAT (wyszło 1224 CZK brutto).

Sprzedaję towar firmie Czeskiej za 1500 CZK netto. W cenę  towaru wliczam koszty dostawy.

Rodzą się pytania:
1. Czy mam/mogę  podatek VAT 20% z faktury zakupowej odliczyć na deklaracji VAT do US (lub innej deklaracji).

-- -- -- -- -- -- -- -- -
To nie jest polski podatek, nie odzyskasz go w naszym kraju.
Są przepisy, które umożliwiają odzyskanie podatku zapłaconego w innym kraju UE, ale przyznaję, że niewiele więcej wiem na ten temat. Musiałbyś zasięgnąć języka w Czechach.
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -


2. Czy na fakturze sprzedaży mam naliczyć podatek VAT 20%,
-- -- -- -- -- -- -- -- -
Absolutnie nie. Przecież w RP nie obowiązuje taki PTU ;)
Wystaw fakturę bez podatku.
-- -- -- -- -- -- -- -- -- --


czy też
zastosować klauzulę "The buyer is obligated to pay a VAT tax, Art27,
ust.3, pkt 2, ust4, pkt.3" i sprzedać w cenie netto.
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -
Sprzedaj w cenie netto.
Przepisy, które tu przytaczasz, zostały skreślone z ustawy. Zresztą i tak Ciebie nie dotyczyły. Brak opodatkowania Twojej transakcji w RP wynika z art.22 ust.1 pkt 3.

Pozdr,
m.w.