Witam,

Mam jednoosobową DG i jestem VATowcem. Normalnie wystawiam faktury VAT, jak mam jakieś koszty, typu komórka czy paliwo (samochód z homologacją - ciężarowy), to sobie VAT odliczam.
Ostatnio pojawiła się możliwość podpisania umowy agencyjnej z firmą ubezpieczeniową.
Miałbym nienajgorsze pieniądze, ale za usługi miałbym im wystawiać fakturę bez VATu, bo na usługi ubezpieczeniowe nie ma VATu. Dodatkowo na czas współpracy miałbym zawiesić inne formy działalności, więc nie mógłbym wystawiać normalnych faktur VAT. Sytuacja jest dla mnie nowa i dlatego mam kilka pytań:

- Czy w ogóle jako VATowwiec mogę wystawiać faktury bez VATu, czy też z zerową stawką VAT?

- Czy pomimo wystawienia faktury bez naliczonego VATu nie będę go musiał i tak odprowadzić?

- Co w takim przypadku zrobić z VATem za komórki, czy paliwo, który normalnie sobie odliczałem?
Czy przenosić do odliczenia na następny kwartał i gromadzić, licząc, że kiedyś zmieni się sytuacja i sobie ten VAT odliczę, czy lepiej nie odliczać i wpuścić całą kwotę (z VATem) w koszty?

- Czy jakaś firma może mi prawnie zabronić wystawiania faktur innych niż tylko te które wystawiam dla nich?


pozdrawiam,
MariuszM

W odpowiedzi na pismo z czwartek 20 sierpień 2009 09:32 (autor MariuszM publikowane na pl.soc.prawo.podatki, wasz znak: <h6iuov$qd5$1@nemesis.news.neostrada.pl>):

- Czy w ogóle jako VATowwiec mogę wystawiać faktury bez VATu, czy też z
zerową stawką VAT?

Bez Vatu, czyli ZWOLNIONE? Oczywiście. Tylko pamiętaj, że wtedy koszty
rozliczasz strukturą. Niestety stawka ZW to koszmarek w przeciwieństwie do
0%. Kiedyś jeden z miłościwie nam panujących rządów próbował stawką ZW
wykończyć dostawców internetu. Prawdziwe BEZ VATU to jest 0%. A ZW to jest Bez Vatu Z Ostatniego Etapu.

- Czy pomimo wystawienia faktury bez naliczonego VATu nie będę go musiał i
tak odprowadzić?

No nie, bo go nie naliczysz. Ale też nie odliczysz VATu od kosztów.

- Co w takim przypadku zrobić z VATem za komórki, czy paliwo, który
normalnie sobie odliczałem?

Rozliczać strukturą. Więc przy Twoim założeniu, że całkowicie rezygnujesz z
innych dochodów, to po prostu będzie całość szła brutto w KUP i zapłacisz
ten wat bez możliwości odzyskania. --
Tristan

Niech nie wychodzi z waszych ust żadna mowa szkodliwa, lecz tylko budująca, zależnie od potrzeby, by wyświadczała dobro słuchającym. (Ef 4,29)

- Czy w ogóle jako VATowwiec mogę wystawiać faktury bez VATu, czy też z
zerową stawką VAT?

Bez Vatu, czyli ZWOLNIONE? Oczywiście. Tylko pamiętaj, że wtedy koszty
rozliczasz strukturą. Niestety stawka ZW to koszmarek w przeciwieństwie do
0%. Kiedyś jeden z miłościwie nam panujących rządów próbował stawką ZW
wykończyć dostawców internetu.

Prawdziwe BEZ VATU to jest 0%. A ZW to jest Bez Vatu Z Ostatniego Etapu.

No właśnie nie wiem jak jest z ubezpieczeniami czy 0 czy zwolnione.

- Co w takim przypadku zrobić z VATem za komórki, czy paliwo, który
normalnie sobie odliczałem?

Rozliczać strukturą. Więc przy Twoim założeniu, że całkowicie rezygnujesz z
innych dochodów, to po prostu będzie całość szła brutto w KUP i zapłacisz
ten wat bez możliwości odzyskania.

Struktura tzn. jeśli 50% dochodów było z VAT a 50% bez VAT to mogę od komórki odliczyć 50% VATu?
Reszta tzn netto i połowa VATu będzie szła w KUP?

pozdrawiam i dzięki za pomoc
Mariusz

Użytkownik "MariuszM" <Mariusz[WYTNIJ]Michalski[TO]@poczta.onet.pl> napisał w wiadomości news:h6j0uv$dr7$1atlantis.news.neostrada.pl...

No właśnie nie wiem jak jest z ubezpieczeniami czy 0 czy zwolnione.

Zwolnione.

Malo co jest opodatkowane na 0% - przewaznie sa to rzeczy majace zwiazek z wymiana z zagranica (eksport, WDT i takie tam).

Pozdrawiam
SDD

W odpowiedzi na pismo z czwartek 20 sierpień 2009 10:33 (autor SDD publikowane na pl.soc.prawo.podatki, wasz znak: <h6j1oc$o0t$1@news.onet.pl>):

Malo co jest opodatkowane na 0% - przewaznie sa to rzeczy majace zwiazek z
wymiana z zagranica (eksport, WDT i takie tam).

A nie przeważnie prasa i książki?

--
Tristan

Niech nie wychodzi z waszych ust żadna mowa szkodliwa, lecz tylko budująca, zależnie od potrzeby, by wyświadczała dobro słuchającym. (Ef 4,29)

On Thu, 20 Aug 2009, Tristan wrote:

W odpowiedzi na pismo z czwartek 20 sierpień 2009 10:33
(autor SDD
publikowane na pl.soc.prawo.podatki,
wasz znak: <h6j1oc$o0t$1@news.onet.pl>):

Malo co jest opodatkowane na 0% - przewaznie sa to rzeczy majace zwiazek
z wymiana z zagranica (eksport, WDT i takie tam).

A nie przeważnie prasa i książki?

  Licząc na sztuki, strony czy miliony złotych?
  Bo w to że mogłeś się nie spotkać z eksportem nie wątpię (za to
z książkami mogłeś), w to że obrót "z książek" może jakkolwiek być
porównywalny kwotowo z eksportem nawet do egzotycznych krajów
- wątpię mocno.
  A lista w przepisie:

http://www.przepisy.gofin.pl/5,35,43181,6.html

pzdr, Gotfryd

Użytkownik "Gotfryd Smolik news"

 A lista w przepisie:

http://www.przepisy.gofin.pl/5,35,43181,6.html

jakaś niepelna ta lista, niema nic o usługach pocztowych

macso

Dnia Thu, 20 Aug 2009 23:47:24 +0200, macso napisał(a):

http://www.przepisy.gofin.pl/5,35,43181,6.html

jakaś niepelna ta lista, niema nic o usługach pocztowych

 Nic w tym dziwnego, bo są zwolnione (PP, 64.11), a nie 0%.

--
Borys Pogoreło
borys(#)leszno,edu,pl

On Thu, 20 Aug 2009, macso wrote:

Użytkownik "Gotfryd Smolik news"

 A lista w przepisie:

http://www.przepisy.gofin.pl/5,35,43181,6.html

jakaś niepelna ta lista, niema nic o usługach pocztowych

  Zgoda, to "lista zdarzeń o których była mowa w dyskusji", nie
wszystkich. Do tego tylko *opodatkowanych* 0% (a nie zwolnionych,
jak usługi pocztowe!)
  "Pocztowe" są zwolnione w ustawie.

BTW: przy okazji zaglądając do paragrafów obok można sprawdzić,
  że zwolnienie sprzedaży samochodów osobowych jest aktualne.
  Ciekawe skąd tak wiele głosów ze "a jak będę sprzedawał to
będę musiał(a) doliczyć VAT *na fakturze sprzedaży*" :)

pzdr, Gotfryd

W odpowiedzi na pismo z czwartek 20 sierpień 2009 21:49 (autor Gotfryd Smolik news publikowane na pl.soc.prawo.podatki, wasz znak: <Pine.WNT.4.64.0908202147100.4088@quad>):

A nie przeważnie prasa i książki?

Licząc na sztuki, strony czy miliony złotych?

Na powszechność transakcji i możliwość zetknięcia się z nimi. To, że jedną
stocznię (nie)sprzedają, to nie znaczy, że to idealny przykład umowy
kupna-sprzedaży. Sprzedaż bułek jakby powszechniejsza, choć na inna kwotę. Więc jak powiesz? ,,Przeważnie sprzedaje się stocznię'' czy ,,przeważnie
sprzedaje się bułki''?

--
Tristan

Niech nie wychodzi z waszych ust żadna mowa szkodliwa, lecz tylko budująca, zależnie od potrzeby, by wyświadczała dobro słuchającym. (Ef 4,29)

On Fri, 21 Aug 2009, Tristan wrote:

(o stawce 0%)

Licząc na sztuki, strony czy miliony złotych?

Na powszechność transakcji i możliwość zetknięcia się z nimi.

  No to zdecydowanie transakcje zagraniczne :|
  O ile wiem, średnio na głowę ilość książek *przeczytanych* w .pl
osiąga jakieś niebotyczne wielkości, liczone w sztukach na
głowę :P
  Chyba, żeby założyć że wielu jest takich co kupują i nie czytają :|

Więc jak powiesz? ,,Przeważnie sprzedaje się stocznię'' czy ,,przeważnie
sprzedaje się bułki''?

  Chyba częściej dokonuje się transakcji zagranicznych (e-bay i inne takie)
niż kupuje książki.
  Oczywiście obejrzenie ceny na książce na której wykazano
0% VAT wydaje sie być prostsze, ale równie dobrze można zajrzeć
na e-bay.pl :|

pzdr, Gotfryd

W odpowiedzi na pismo z piątek 21 sierpień 2009 11:36 (autor Gotfryd Smolik news publikowane na pl.soc.prawo.podatki, wasz znak: <Pine.WNT.4.64.0908211132090.2160@quad>):

(o stawce 0%)

Licząc na sztuki, strony czy miliony złotych?

Na powszechność transakcji i możliwość zetknięcia się z nimi.

  No to zdecydowanie transakcje zagraniczne :|
  O ile wiem, średnio na głowę ilość książek *przeczytanych* w .pl
osiąga jakieś niebotyczne wielkości, liczone w sztukach na
głowę :P

No, czyli każdy obywatel przynajmniej 1 książkę widział, a nawet w rencach
trzymał. A transakcję zagraniczną już niekoniecznie (np. cała moja rodzina
i grono znajomych nie).

Więc jak powiesz? ,,Przeważnie sprzedaje się stocznię'' czy ,,przeważnie
sprzedaje się bułki''?

  Chyba częściej dokonuje się transakcji zagranicznych (e-bay i inne
  takie)
niż kupuje książki.

W wąskim gronie. A już w ramach DG i owatowania to już całkiem chyba
rzadkie. Myślisz, że jak jutro złapię za rękę losowo wybranego wychodzącego
z kościoła i spytam czy w życiu kupił książkę, to mam mniejsze szanse na
odpowiedź TAK niż jak spytam o transakcje zagraniczne?

  Oczywiście obejrzenie ceny na książce na której wykazano
0% VAT wydaje sie być prostsze, ale równie dobrze można zajrzeć
na e-bay.pl :|

Książek koło mnie leży kilka(naście), a na ebaja nawet nie wiem jak się
wchodzi.... --
Tristan

Niech nie wychodzi z waszych ust żadna mowa szkodliwa, lecz tylko budująca, zależnie od potrzeby, by wyświadczała dobro słuchającym. (Ef 4,29)

On 2009-08-20 10:33:17 +0200, "SDD" <sddwytnij@towszechwiedza.pl> said:

No właśnie nie wiem jak jest z ubezpieczeniami czy 0 czy zwolnione.

Zwolnione.

Malo co jest opodatkowane na 0% - przewaznie sa to rzeczy majace zwiazek z
wymiana z zagranica (eksport, WDT i takie tam).

A z zagranicą to nie było aby "nie podlega"?

Pozdrawiam,
Maciej.

--
Maciej Pasternacki -><- http://www.pasternacki.net/ -><- http://www.3ofcoins.net/

Maciej Pasternacki pisze:

On 2009-08-20 10:33:17 +0200, "SDD" <sddwytnij@towszechwiedza.pl> said:

Malo co jest opodatkowane na 0% - przewaznie sa to rzeczy majace zwiazek z
wymiana z zagranica (eksport, WDT i takie tam).

A z zagranicą to nie było aby "nie podlega"?

a było, eksport poza UE czy jakoś tak...

--
Blog: http://blog.stalica.info

On 2009-08-20, Daniel Stalica <daniel@stalica.info> wrote:

[...]

Malo co jest opodatkowane na 0% - przewaznie sa to rzeczy majace zwiazek z wymiana z zagranica (eksport, WDT i takie tam).

A z zagranicą to nie było aby "nie podlega"?

a było, eksport poza UE czy jakoś tak...

W przypadku usług potrafi też być NP dla krajów UE.

--
Wojciech Bańcer
proteus@post.pl

W odpowiedzi na pismo z czwartek 20 sierpień 2009 10:17 (autor MariuszM publikowane na pl.soc.prawo.podatki, wasz znak: <h6j0uv$dr7$1@atlantis.news.neostrada.pl>):

- Co w takim przypadku zrobić z VATem za komórki, czy paliwo, który
normalnie sobie odliczałem?

Rozliczać strukturą. Więc przy Twoim założeniu, że całkowicie rezygnujesz
z
innych dochodów, to po prostu będzie całość szła brutto w KUP i zapłacisz
ten wat bez możliwości odzyskania.

Struktura tzn. jeśli 50% dochodów było z VAT a 50% bez VAT to mogę od
komórki odliczyć 50% VATu?
Reszta tzn netto i połowa VATu będzie szła w KUP?

Mniej więcej tak. Ale tam są jeszcze jakieś schizy, że strukturę trzeba
zgłosić do US, oszacować ją tak z pały (nie zawsze się da), rozliczać wg
tej pały, a potem korygować. I na przyszły rok znów wg roku poprzedniego.
Słowem, mi się nie udało przez to przebrnąć i zrezygnowałem z księgowania
kosztów dla ZW. Grupowicze nie byli dość mili, żeby wyjaśnić po chłopsku,
ustawa o VAT mnie przerosła, a znajome księgowe odpowiadały, że one nie
robią takich rzeczy. Więc taniej mi było zrezygnować z kosztów dla ZW niż
zatrudniać profesjonalnego doradcę podatkowego. U ciebie jest inaczej, bo
masz robić głównie ZW.

--
Tristan

Niech nie wychodzi z waszych ust żadna mowa szkodliwa, lecz tylko budująca, zależnie od potrzeby, by wyświadczała dobro słuchającym. (Ef 4,29)

No dobra, załóżmy, że dotąd sytuacja była taka: jedna faktura VAT za jeden miesiąc, którą ja wystawiałem i kilka faktur kosztowych, telefon, paliwo itp. Rozliczałem to normalnie.

Teraz sytuacja się zmienia niewiele, zamiast jednej miesięcznie faktury z VATem będzie jedna miesięcznie faktura bez VATu i tak samo kilka faktur kosztowych. Rozumiem, że teraz wszystkie koszty wrzucam brutto w KUP i nie odliczam VATu.

Czy w związku z taką zmianą (chodzi mi o to że teraz wystawiam fakturę bez VATu) muszę coś zgłaszać w US?
Zmienia się też główny profil mojej DG z informatycznego na ubezpieczeniowy, coś w związku z tym musze zgłaszać gdzieś?
Czy zmienia się coś w sposobie księgowania, poza zmianą, którą opisałem w drugim akapicie?

pozdrawiam,
MariuszM

Dnia Thu, 20 Aug 2009 11:07:26 +0200, MariuszM napisał(a):

Teraz sytuacja się zmienia niewiele, zamiast jednej miesięcznie faktury
z VATem będzie jedna miesięcznie faktura bez VATu i tak samo kilka
faktur kosztowych. Rozumiem, Ĺźe teraz wszystkie koszty wrzucam brutto w
KUP i nie odliczam VATu.

Dobrze rozumiesz.

Czy w związku z taką zmianą (chodzi mi o to że teraz wystawiam fakturę
bez VATu) muszę coś zgłaszać w US?

W związku z VAT nie.

Zmienia się też główny profil mojej DG z informatycznego na
ubezpieczeniowy, coś w związku z tym musze zgłaszać gdzieś? Czy zmienia
się coś w sposobie księgowania, poza zmianą, którą opisałem w drugim
akapicie?

Zmiana rejestracji w Ewidencji Działalności Gospodarczej w gminie i zmiana REGON w GUS. A jako następstwo tych zmian nowy NIP-1 w Urzędzie Skarbowym.

Czy w związku z taką zmianą (chodzi mi o to że teraz wystawiam fakturę
bez VATu) muszę coś zgłaszać w US?

W związku z VAT nie.

Tylko, kolega pisał coś o strukturze i o zgłaszaniu tego do US. Rozliczam się kwartalnie i w kwartale będę miał już fakturę z VAT i bez VAT.

Zmienia się też główny profil mojej DG z informatycznego na
ubezpieczeniowy, coś w związku z tym musze zgłaszać gdzieś? Czy zmienia
się coś w sposobie księgowania, poza zmianą, którą opisałem w drugim
akapicie?

Zmiana rejestracji w Ewidencji Działalności Gospodarczej w gminie i
zmiana REGON w GUS. A jako następstwo tych zmian nowy NIP-1 w Urzędzie
Skarbowym.

Rozumiem, że mam na to tydzień, miesiąć, ileś tam czasu, ale od kiedy, od momentu wystawienia pierwszej faktury, od momentu podpisania umowy?

pozdrawiam,
Mariusz

MariuszM <Mariusz[WYTNIJ]Michalski[TO]@poczta.onet.pl> wrote:

Teraz sytuacja się zmienia niewiele, zamiast jednej miesięcznie faktury z VATem będzie jedna miesięcznie faktura bez VATu i tak samo kilka faktur kosztowych. Rozumiem, że teraz wszystkie koszty wrzucam brutto w KUP i nie odliczam VATu.

Już nie pamiętam dokładnie, ale chyba było tak, że:
1. w aktualnym roku rozliczasz się sktrukturą za rok poprzedni (czyli
odliczasz 100%, bo w poprzednim roku miałeś tylko sprzedaż
opodatkowaną).
2. na początku przyszłego roku obliczasz strukturę faktyczną za ten rok
i dokonujesz korekty.
3. w przyszłym roku odliczasz według obliczonej struktrury, nawet jeśli
skończysz wystawiać faktury ZW a będziesz same z VATem to do końca roku
odliczasz sobie zgodnie ze strukturą, po końcu roku robisz korektę.
4. Rok później też musisz zgodnie ze strukturą mimo, że już masz samą
sprzedaż opodatkowaną, ale rok wcześniej miałeś ZW.

Być może punkt 1. i 4. można(lub trzeba) określić na podstawie zakładanej
struktury na dany rok i o tym powiadomić US.

W każdym razie rozliczanie tego to koszmar. Polecam unikać ZW.

Być może gdzieś w powyższych punktach się mylę, nie pamiętam już szczegółów.

a.

Dnia Thu, 20 Aug 2009 10:19:14 +0000, Wemif napisał(a):

Teraz sytuacja się zmienia niewiele, zamiast jednej miesięcznie faktury
z VATem będzie jedna miesięcznie faktura bez VATu i tak samo kilka
faktur kosztowych. Rozumiem, Ĺźe teraz wszystkie koszty wrzucam brutto w
KUP i nie odliczam VATu.

Już nie pamiętam dokładnie, ale chyba było tak, że: 1. w aktualnym roku
rozliczasz się sktrukturą za rok poprzedni (czyli odliczasz 100%, bo w
poprzednim roku miałeś tylko sprzedaż opodatkowaną).
2. na początku przyszłego roku obliczasz strukturę faktyczną za ten rok
i dokonujesz korekty.
3. w przyszłym roku odliczasz według obliczonej struktrury, nawet jeśli
skończysz wystawiać faktury ZW a będziesz same z VATem to do końca roku
odliczasz sobie zgodnie ze strukturą, po końcu roku robisz korektę. 4.
Rok później też musisz zgodnie ze strukturą mimo, że już masz samą
sprzedaż opodatkowaną, ale rok wcześniej miałeś ZW.

Być może punkt 1. i 4. można(lub trzeba) określić na podstawie
zakładanej struktury na dany rok i o tym powiadomić US.

W każdym razie rozliczanie tego to koszmar. Polecam unikać ZW.

Być może gdzieś w powyższych punktach się mylę, nie pamiętam już
szczegółów.

Przede wszystkim zapomniałeś, że strukturą trzeba rozliczać tylko te zakupy, których nie można jednoznacznie przypisać do sprzedaży opodatkowanej lub zwolnionej. A ponieważ pytający ma zamiar zakończyć jeden rodzaj działalności i zacząć nowy, takich zakupów będzie miał bardzo niewiele albo wcale.

Przede wszystkim zapomniałeś, że strukturą trzeba rozliczać tylko te
zakupy, których nie można jednoznacznie przypisać do sprzedaży
opodatkowanej lub zwolnionej. A ponieważ pytający ma zamiar zakończyć
jeden rodzaj działalności i zacząć nowy, takich zakupów będzie miał
bardzo niewiele albo wcale.

Przykład z życia, w lipcu musiałem kupić nowe opony do auta. Za lipiec mam jeszcze fakturę z VAT, tą wystawioną przeze mnie. We wrześniu będę już wystawiał fakturę bez VATu, kiedy kupowałem te opony nie wiedziałem jeszcze, ze będzie taka sytuacja. Lipiec i wrzesień to jeden kwartał, jak bedę robił VAT7k to mogę odliczyć VAT od tych opon czy nie?

Jeszcze jedno pytanie. Pewnie będę naprawiał samochód, wymieniał klocki itp, rozumiem, że już VATu nie poodliczam? Tylko moje pytanie brzmi, dlaczego jak będę sprzedawał auto to będę musiał oddać cały VAT ze sprzedaży, skoro władowałem w jego naprawy, ulepszenie kasę i VATu nie mogłem odliczyć?

pozdrawiam,
Mariusz

Dnia 20-08-2009 o 15:16:09 MariuszM <"Mariusz[WYTNIJ]Michalski[TO]"@poczta.onet.pl> napisał(a):

rozumiem, Ĺźe juĹź VATu nie poodliczam? Tylko moje pytanie brzmi, dlaczego jak
będę sprzedawał auto to będę musiał oddać cały VAT ze sprzedaży, skoro
władowałem w jego naprawy, ulepszenie kasę i VATu nie mogłem odliczyć?

Nie zapominaj że w latach 90. wprowadzenie VAT zostało okrzyknięte sukcesem budżetowym :)

--
Pozdrawiam,
Tomek

On Thu, 20 Aug 2009, MariuszM wrote:

rozumiem, że już VATu nie poodliczam? Tylko moje pytanie brzmi, dlaczego jak będę sprzedawał auto to będę musiał oddać cały VAT ze sprzedaży,

  Optymista :P
(hint: rozumiem że mowa o samochodzi osobowym? - no to pytam, czy
ktoś sprawdzał, czy sprzedaż używanej "osobówki" jest nadal
zwolniona! - w rachubę wchodzi "zwrot VAT", ale od *zakupu*,
a nie od sprzedaży)

pzdr, Gotfryd

rozumiem, że już VATu nie poodliczam? Tylko moje pytanie brzmi, dlaczego jak będę sprzedawał auto to będę musiał oddać cały VAT ze sprzedaży,

Kombi z kratką

MariuszM

Prawdziwe BEZ VATU to jest 0%. A ZW to jest Bez Vatu Z Ostatniego Etapu.

Nie mieszaj!

Bez VATu to bez VATU, może nie podlegać albo być zwolnione. 0% jest z VATem, tylko w zerowej wysokości.

W odpowiedzi na pismo z czwartek 20 sierpień 2009 10:24 (autor sympatyczna_poczta_a@amorki.pl publikowane na pl.soc.prawo.podatki, wasz znak: <h6j17r$mlm$1@news.onet.pl>):

Prawdziwe BEZ VATU to jest 0%. A ZW to jest Bez Vatu Z Ostatniego Etapu.

Nie mieszaj!

Nie mieszam.

Bez VATu to bez VATU, może nie podlegać albo być zwolnione. 0% jest z
VATem, tylko w zerowej wysokości.

Tak. I to jest prawdziwe bez watu. W pozostałych wat jest ukryty. --
Tristan

Niech nie wychodzi z waszych ust żadna mowa szkodliwa, lecz tylko budująca, zależnie od potrzeby, by wyświadczała dobro słuchającym. (Ef 4,29)