W dniu 10-01-2014 21:01, cef pisze:

Dzień dobry,
zabrałem się za rozrachunki i mam takie pytanie:
w jaki sposób liczy się udział zapłaty w podatku VAT
i kwocie netto w przypadku korekt wg art 24d? (pdof)

PoniewaĹź sam nie bardzo rozumiem to zdanie powyĹźej :-)
posłużę sie przykładem:

mam w kosztach (KPiR)  fakturę zakupu
z listopada 2013 - na kwotę przykładowo brutto 49200zł czyli 40000+VAT.
Ujeta w kosztach -kol 10, miesiąc zamknięty.
Niestety zapłaciłem tylko równe 20000zł. I pewnie będę musiał
zrobić korektę tych kosztów i teraz czy to jest
zapłacone 20000 z tych 40000 ujetych w kosztach netto
czy to trzeba na mocy jakiegoś zapisu liczyć tak, że
to jest jednak netto 16260,17 (co daje brutto 20000)
czyli liczone proporcjonalnie?
Jest na to gdzieś jakiś paragraf czy moge dowolnie ustalić
co konkretnie w ramach zobowiązania zapłaciłem?

Wg tej drugiej metody liczysz (tj. zapłaciles 20k brutto).
W ksiedze operujesz na kwotach netto.
Nie wiem, czy jest konkretny przepis, ktory mowi, ze tak nalezy robic, ale raczej tak nalezy. Watpie, zebys mogl wybrac, ze zaplaciles czesc netto, a vat zaplacisz pozniej. Jak wplacasz zaliczke, to tez nabywca traktuje to jako brutto i metoda "w stu" fakture zaliczkowa wystawia.

--
Adam

elephanto wrote:

mam w kosztach (KPiR)  fakturę zakupu
z listopada 2013 - na kwotę przykładowo brutto 49200zł czyli
40000+VAT. Ujeta w kosztach -kol 10, miesiąc zamknięty.
Niestety zapłaciłem tylko równe 20000zł. I pewnie będę musiał
zrobić korektę tych kosztów i teraz czy to jest
zapłacone 20000 z tych 40000 ujetych w kosztach netto
czy to trzeba na mocy jakiegoś zapisu liczyć tak, że
to jest jednak netto 16260,17 (co daje brutto 20000)
czyli liczone proporcjonalnie?
Jest na to gdzieś jakiś paragraf czy moge dowolnie ustalić
co konkretnie w ramach zobowiązania zapłaciłem?

Wg tej drugiej metody liczysz (tj. zapłaciles 20k brutto).
W ksiedze operujesz na kwotach netto.
Nie wiem, czy jest konkretny przepis, ktory mowi, ze tak nalezy robic,
ale raczej tak nalezy. Watpie, zebys mogl wybrac, ze zaplaciles czesc
netto, a vat zaplacisz pozniej. Jak wplacasz zaliczke, to tez nabywca
traktuje to jako brutto i metoda "w stu" fakture zaliczkowa wystawia.

Trochę mnie myli fakt, że moja sprzedaż była WDT więc de facto
VAT do zapłacenia z tej faktury dostanę od skarbówki w lutym
i cały czas wydaje mi się, że ja sam tylko netto musze uzbierać :-)