Jest taka sytuacja:
w styczniu mija mi termin oddania urządzenia. które budujemy. Urządzenie ma charakter prototypu i po rozruchu będzie na 100% wymagało adaptacji w zależności od uzyskanych parametrów (jest to też zawarte w umowie). Adaptacje te potrwają minimum miesiąc i będą wiązać się z kosztami.
Chciałbym zrobić odbiór w styczniu, a fakturę wystawić w lutym po zakończeniu całej roboty. Księgowy kupującego chce z kolei mieć na fakturze podaną datę odbioru ze stycznia.
Czy da się tak zrobić, żeby wystawić fakturę w lutym z podaną datą odbioru w styczniu? Wystawiając fakturę w styczniu nie będę miał wszystkich kosztów. Wystawiając w lutym będę miał już wszystkie koszty, ale co z faktem, że odbiór będzie miał datę styczniową?
Fakturowanie częściowe, żeby część rozliczyć w styczniu a resztę w lutym nie jest możliwe.
Odbiór w styczniu muszę zrobić, bo tak mamy w umowie a za opóźnienie naliczą kary.
Co poradzicie mądrego? Da się zrobić takie przesunięcie fakturowania ze stycznia na luty?
Jacek

W dniu 18-01-18 o 13:05, Jacek pisze:

Co poradzicie mądrego? Da się zrobić takie przesunięcie fakturowania ze

Dopytaj księgowego, o jaką mu datę chodzi, bo co do zasady faktura nie
zawiera terminu odbioru, tylko wystawienia. Jeśli koniecznie chce mieć
tam termin odbioru, to na jednej fakturze rozbijcie na dwie pozycje:

1) Instalacja - z terminem w treści styczniowym;
2) Regulacja - z terminem w treści lutowym.

W dniu 18.01.2018 o 13:34, Robert Tomasik pisze:

Dopytaj księgowego, o jaką mu datę chodzi, bo co do zasady faktura nie
zawiera terminu odbioru, tylko wystawienia. Jeśli koniecznie chce mieć
tam termin odbioru, to na jednej fakturze rozbijcie na dwie pozycje:

1) Instalacja - z terminem w treści styczniowym;
2) Regulacja - z terminem w treści lutowym.

Na fakturze będą dwie daty:
- wystawienia faktury
- dostawy urządzenia
Ponieważ protokół odbioru będzie styczniowy, to księgowy chce mieć datę dostawy styczniową, a więc u mnie przychód też byłby styczniowy, niezależnie od tego, czy fakturę wystawię w styczniu, czy już w lutym.
Zależy mi na przesunięciu na luty, bo jak już pisałem będę miał wtedy całość kosztów.
Jacek

Użytkownik "Jacek"  napisał w wiadomości grup dyskusyjnych:p3q2hp$jap$1@node2.news.atman.pl...

Jest taka sytuacja:
w styczniu mija mi termin oddania urządzenia. które budujemy. Urządzenie ma charakter prototypu i po rozruchu będzie na 100% wymagało adaptacji w zależności od uzyskanych parametrów (jest to też zawarte w umowie). Adaptacje te potrwają minimum miesiąc i będą wiązać się z kosztami.
Chciałbym zrobić odbiór w styczniu, a fakturę wystawić w lutym po zakończeniu całej roboty. Księgowy kupującego chce z kolei mieć na fakturze podaną datę odbioru ze stycznia.

I pewnie wliczyc sobie w koszty, a potem bedzie niezgodnosc JPK :-)

Czy da się tak zrobić, żeby wystawić fakturę w lutym z podaną datą odbioru w styczniu? Wystawiając fakturę w styczniu nie będę miał wszystkich kosztów. Wystawiając w lutym będę miał już wszystkie koszty, ale co z faktem, że odbiór będzie miał datę styczniową?

1) w zasadzie bez problemow, jesli przekazesz pod koniec stycznia - na wystawienie faktury jest bodajze 7 dni od daty dostawy, czyli juz w lutym.
     Jesli nic nie zmieniono, to mozna bylo podac tylko miesiąc "sprzedaży", wiec 7 luty to calkiem legalna data za caly styczen :-)

2) poniewaz macie umowe na calosc, a miesiac to w granicach przyzwoitosci, to na bezczelnego mozna wpisac w opisie
     "na podstawie protokolu odbioru z 30.01, i protokolu ukonczenia dostrajania z 28.02"

3) a nie rozliczasz przypadkiem VAT kwartalnie ?

J.

W dniu 18.01.2018 o 16:52, J.F. pisze:

1) w zasadzie bez problemow, jesli przekazesz pod koniec stycznia - na wystawienie faktury jest bodajze 7 dni od daty dostawy, czyli juz w lutym.
     Jesli nic nie zmieniono, to mozna bylo podac tylko miesiąc "sprzedaży", wiec 7 luty to calkiem legalna data za caly styczen :-)

2) poniewaz macie umowe na calosc, a miesiac to w granicach przyzwoitosci, to na bezczelnego mozna wpisac w opisie
     "na podstawie protokolu odbioru z 30.01, i protokolu ukonczenia dostrajania z 28.02"

3) a nie rozliczasz przypadkiem VAT kwartalnie ?

VAT rozliczam miesięcznie.
Problem widzę w tym, że za datę uzyskania przychodu uznaje się datę "wydania przedmiotu do użytkowania" a więc de facto chyba data z protokołu odbioru byłaby wiążąca.
Jacek

W dniu 18-01-18 o 22:42, Jacek pisze:

W dniu 18.01.2018 o 16:52, J.F. pisze:

1) w zasadzie bez problemow, jesli przekazesz pod koniec stycznia - na
wystawienie faktury jest bodajze 7 dni od daty dostawy, czyli juz w
lutym.
     Jesli nic nie zmieniono, to mozna bylo podac tylko miesiąc
"sprzedaży", wiec 7 luty to calkiem legalna data za caly styczen :-)

2) poniewaz macie umowe na calosc, a miesiac to w granicach
przyzwoitosci, to na bezczelnego mozna wpisac w opisie
     "na podstawie protokolu odbioru z 30.01, i protokolu ukonczenia
dostrajania z 28.02"

3) a nie rozliczasz przypadkiem VAT kwartalnie ?

VAT rozliczam miesięcznie.
Problem widzę w tym, że za datę uzyskania przychodu uznaje się datę
"wydania przedmiotu do użytkowania" a więc de facto chyba data z
protokołu odbioru byłaby wiążąca.
Jacek

Działa? Nie działa. Trzeba regulować. Kupili działające urządzenie.

On 2018-01-18, J.F. <jfox_xnospamx@poczta.onet.pl> wrote:

[...]

1) w zasadzie bez problemow, jesli przekazesz pod koniec stycznia - na wystawienie faktury jest bodajze 7 dni od daty dostawy, czyli juz w lutym.
     Jesli nic nie zmieniono, to mozna bylo podac tylko miesiąc "sprzedaży", wiec 7 luty to calkiem legalna data za caly styczen :-)

A tu się przepisy nie zmieniły?
Na wystawienie faktury ma się czas do 15 dnia kolejnego miesiąca
z tego co pamiętam?

--
Wojciech Bańcer
wojciech.bancer@gmail.com

W dniu 18.01.2018 o 23:45, Wojciech Bancer pisze:

A tu się przepisy nie zmieniły?
Na wystawienie faktury ma się czas do 15 dnia kolejnego miesiąca
z tego co pamiętam?

Tak jest, ale czy nie jest też tak, że wystawienie faktury np. 15 lutego dla roboty oddanej w styczniu tak, czy siak powoduje przychód w styczniu?
Jacek

On 2018-01-19, Jacek <krystian.mazurek@alektum.com> wrote:

W dniu 18.01.2018 o 23:45, Wojciech Bancer pisze:

A tu się przepisy nie zmieniły?
Na wystawienie faktury ma się czas do 15 dnia kolejnego miesiąca
z tego co pamiętam?

Tak jest, ale czy nie jest też tak, że wystawienie faktury np. 15 lutego dla roboty oddanej w styczniu tak, czy siak powoduje przychód w styczniu?

Tak.
https://www.ifirma.pl/f-jak-firma-f-jak-fajne-zycie/moment-powstania-obowiazku-podatkowego-vat-przy-sprzedazy.html

Może ten fragment Ci będzie pasować:

"Jeżeli wydamy towar 26 maja, to fakturę możemy wystawić do 15. czerwca. Oznacza to, że w podatku VAT obowiązek podatkowy wystąpi w maju. Przepisy pozwalają również na wystawienie faktury już na 30 dni przed dokonaniem dostawy/wykonaniem usługi, ale nie nie później niż 15-tego dnia, licząc od zakończenia miesiąca, w którym doszło do wykonania usługi lub dostarczenia towaru. Termin wystawienia faktury jest długi, nie ma to jednak znaczenia dla powstania obowiązku podatkowego.

--
Wojciech Bańcer
wojciech.bancer@gmail.com