Proszę o pomoc, który sposób rozumowania jest poprawny.

Jest do zapłacenia VAT za 12/2011 w kwocie przykładowo 10 000 zł.
Firma nie zapłaciła go w terminie do 25/01/2012, ale co więcej, po terminie
chce go zapłacić w dwóch ratach.

I teraz którym tokiem rozumowania należy się posłużyć

1/ W dniu 31/01 firma płaci pierwszą ratę 6000 zł + odsetki na dzień 31/01
od 6000 zł = łącznie 6014 zł.
W dniu 06/02 płaci drugą ratę 4000 zł + odsetki na dzień 06/02 od 4000 zł =
łącznie 4018 zł

czy

2/ W dniu 31/01 płaci pierwszą ratę 6000 zł bez odsetek, a w dniu 06/02
płaci drugą ratę 4000 zł + odsetki łączne od kwoty 10 000 zł na dzień 06/01
= łącznie 10 046 zł

Na mój gust pierwszy sposób jest bardziej logiczny i mniej kosztowny dla
firmy, ale słyszałam opinię, że gdy firma zapłaci kwotę 6000 zł + odsetki od
tej kwoty, to US nie potraktuje tych odsetek jako odsetki, tylko jako część
kwoty VAT i tak ją zaksięguje. Więc do spłaty VAT pozostanie już 3986 zł
+ odsetki od całości 10 000 czyli 46 zł, czyli łącznie wyjdzie jak w
przykładzie drugim.

No i nie ukrywam, że jestem w kropce :(

Czy mogę liczyć na pomoc w tej kwestii?
Z góry bardzo dziękuję.
Pozdrawiam
Magdalena

W dniu 31-01-2012 13:15, Maggi pisze:

Proszę o pomoc, który sposób rozumowania jest poprawny.

Jest do zapłacenia VAT za 12/2011 w kwocie przykładowo 10 000 zł.
Firma nie zapłaciła go w terminie do 25/01/2012, ale co więcej, po terminie
chce go zapłacić w dwóch ratach.

Sprawa sie komplikuje. Proporcjonalne rozliczenie wplaty.

http://www.podatki.egospodarka.pl/40932,Odsetki-podatkowe-za-zwloke-a-czesciowa-wplata-podatku,1,65,1.html


--
Adam

Użytkownik "elephanto" <elephanto@cut.it.gmail.com> napisał w wiadomości news:4f27eb0c$0$1277$65785112news.neostrada.pl...

W dniu 31-01-2012 13:15, Maggi pisze:

Proszę o pomoc, który sposób rozumowania jest poprawny.

Jest do zapłacenia VAT za 12/2011 w kwocie przykładowo 10 000 zł.
Firma nie zapłaciła go w terminie do 25/01/2012, ale co więcej, po terminie
chce go zapłacić w dwóch ratach.

Sprawa sie komplikuje. Proporcjonalne rozliczenie wplaty.

http://www.podatki.egospodarka.pl/40932,Odsetki-podatkowe-za-zwloke-a-czesciowa-wplata-podatku,1,65,1.html

Dziękuję Ci bardzo. Teraz to się już kompletnie załamałam ;-)

"Proporcjonalne rozliczenie wpłaty 3 000 zł:
4 017 zł / 4 000 zł = 1,00425,
3 000 zł / 1,00425 = 2 987,30 zł - należność główna
3 000 zł – 2 987,30 zł = 12,70 zł - odsetki
Urząd skarbowy w takiej proporcji zaliczy podatnikowi wpłaconą kwotę odpowiednio na spłatę należności głównej i odsetek za zwłokę. Pozostanie mu zatem do uregulowania jeszcze kwota: 4 000 zł – 2 987,30 zł = 1 012,70 zł"

Dotąd rozumiem, ale dalej już się pogubiłam

"plus odsetki za zwłokę"
Ale od jakiej kwoty te odsetki za zwłokę?
Od 1000 zł czy od 1012,10 zł?

Pozdrawiam
Magdalena

W dniu 2012-01-31 14:52, Maggi pisze:

Urząd skarbowy w takiej proporcji zaliczy podatnikowi wpłaconą kwotę odpowiednio na spłatę należności głównej i odsetek za zwłokę. Pozostanie mu zatem do uregulowania jeszcze kwota: 4 000 zł – 2 987,30 zł = 1 012,70 zł"
Dotąd rozumiem, ale dalej już się pogubiłam
"plus odsetki za zwłokę"
Ale od jakiej kwoty te odsetki za zwłokę?
Od 1000 zł czy od 1012,10 zł?

Część wpłaty poszła na pokrycie odsetek. Czyli z kwoty głównej zostało
1012,70 i od tej kwoty trzeba dalej liczyć odsetki.

--
Pozdrawiam
Maciek

Użytkownik "Maciek" <maciek@nospam.pl> napisał w wiadomości news:jg8sba$8k3$1node2.news.atman.pl...

W dniu 2012-01-31 14:52, Maggi pisze:

Urząd skarbowy w takiej proporcji zaliczy podatnikowi wpłaconą kwotę
odpowiednio na spłatę należności głównej i odsetek za zwłokę. Pozostanie mu
zatem do uregulowania jeszcze kwota: 4 000 zł – 2 987,30 zł = 1 012,70 zł"
Dotąd rozumiem, ale dalej już się pogubiłam
"plus odsetki za zwłokę"
Ale od jakiej kwoty te odsetki za zwłokę?
Od 1000 zł czy od 1012,10 zł?

Część wpłaty poszła na pokrycie odsetek. Czyli z kwoty głównej zostało
1012,70 i od tej kwoty trzeba dalej liczyć odsetki.

Dziękuję za rozwianie wątpliwości :)

Pozdrawiam
Magdalena

W dniu 2012-01-31 15:32, Maggi pisze:

Dziękuję za rozwianie wątpliwości :)

Nie dziękuj. Sprawdź to jeszcze. Artykuł był z 2009 roku. Od tego czasu
w podatkach mogło się zmienić wszystko ;-)

--
Pozdrawiam
Maciek

W dniu 2012-01-31 13:15, Maggi pisze:

Proszę o pomoc, który sposób rozumowania jest poprawny.
2/ W dniu 31/01 płaci pierwszą ratę 6000 zł bez odsetek, a w dniu 06/02
płaci drugą ratę 4000 zł + odsetki łączne od kwoty 10 000 zł na dzień 06/01
= łącznie 10 046 zł

3. W dniu 31.01 płaci pierwszą ratę 6000 zł bez odsetek, a w dniu 06.02
płaci drugą ratę 4000 zł + odsetki od kwoty 10000 do dnia 31.01 +
odsetki od kwoty 4000 od dnia 31.01 do 06.02. Tak nie byłoby logiczniej?

--
Pozdrawiam
Maciek

Użytkownik "Maciek" <maciek@nospam.pl> napisał w wiadomości news:jg8q4k$65n$1node2.news.atman.pl...

W dniu 2012-01-31 13:15, Maggi pisze:

Proszę o pomoc, który sposób rozumowania jest poprawny.
2/ W dniu 31/01 płaci pierwszą ratę 6000 zł bez odsetek, a w dniu 06/02
płaci drugą ratę 4000 zł + odsetki łączne od kwoty 10 000 zł na dzień 06/01
= łącznie 10 046 zł

3. W dniu 31.01 płaci pierwszą ratę 6000 zł bez odsetek, a w dniu 06.02
płaci drugą ratę 4000 zł + odsetki od kwoty 10000 do dnia 31.01 +
odsetki od kwoty 4000 od dnia 31.01 do 06.02. Tak nie byłoby logiczniej?

Też brzmi sensownie, ale pytanie - czy US kieruje się taką logiką? :)

Pozdrawiam
Magdalena

W dniu 2012-01-31 14:53, Maggi pisze:

Też brzmi sensownie, ale pytanie - czy US kieruje się taką logiką? :)

Pewnie nie, bo można przecież odsetki naliczać każdego dnia, a
następnego już odsetki od odsetek :-)

--
Pozdrawiam
Maciek

Hello Maciek,

Tuesday, January 31, 2012, 2:54:06 PM, you wrote:

W dniu 2012-01-31 14:53, Maggi pisze:

Też brzmi sensownie, ale pytanie - czy US kieruje się taką logiką? :)

Pewnie nie, bo można przecież odsetki naliczać każdego dnia, a
następnego już odsetki od odsetek :-)

Nie wolno.


--
Best regards,
 RoMan                            mailto:roman@pik-net.pl