| Data: 2013-11-21 05:07:20 | |
| Autor: Vonn79 | |
| Wypełniania deklaracji VAT 7 względem odliczenia VATu z leasingu | |
|
Witam serdecznie,
Podpisałem niedawno umowę leasingową i przyszedł czas rozliczenia się z fiskusem :) Jest to to samochód osobowy, a więc odliczam z czynszów inicjalnego i z miesięcznego po 60% VATu z danej faktury, reszta VATu wchodzi jako składnik netto i do rozliczenia podatku dochodowego (KPiR). Pytanie jest techniczne, wypełniając deklarację VAT-7, w polach D2 o nabyciu towarów i usług wpisuję kwotę netto w polu 41 (nie 39 bo auto nie jest moim środkiem trwałym póki co) i wartość VAT w polu 42. I teraz - przykładowo: czynsz inicjalny 10 tys. netto - VAT 2300 zł z czego odliczam 60% VATu tj.: 1380 zł, które wpisuję w pole 42 deklaracji VAT 7. A co z netto w polu 41: - wpisuję 10 tys jak na fakturze - czy też wpisuję 6 tys. stanowiące również 60% należności ? Dziękuję z góry za pomoc :) PW |
|