Wykonujemy usługę budowlano - montażową. Klient (osoba fizyczna nie prowadząca działalności) wpłacił zaliczkę.
N podstawie art. 106 ust. 4 ustawy o podatku od towarów i usług nie wystawiliśmy faktury zaliczkowej. Cała usługa będzie fakturowana za miesiąc - po wykonaniu roboty.
Czy fakt, że nie wystawiamy faktury zaliczkowej oznacza, że nie musimy rozliczyć VAT-u od zaliczki? Czy możemy zapłacić VAT dopiero po wystawieniu faktury po wykonaniu usługi?

Proszę o podpowiedzi

mkgp

W dniu 08-07-2011 14:02, mkgp pisze:

Wykonujemy usługę budowlano - montażową. Klient (osoba fizyczna nie
prowadząca działalności) wpłacił zaliczkę.
N podstawie art. 106 ust. 4 ustawy o podatku od towarów i usług nie
wystawiliśmy faktury zaliczkowej. Cała usługa będzie fakturowana za
miesiąc - po wykonaniu roboty.
Czy fakt, Ĺźe nie wystawiamy faktury zaliczkowej oznacza, Ĺźe nie musimy
rozliczyć VAT-u od zaliczki?

Kiedy powstaje obowiązek podatkowy przy usługach budowlano - montażowych?

Czy możemy zapłacić VAT dopiero po wystawieniu
faktury po wykonaniu usługi?

Czy fakt, że klient nie będzie chciał faktury w ogóle (może nie chcieć, więc nie musicie jej wystawiać) oznacza, że całą kwotę możecie schować do kieszeni i nie ewidencjonować?

--
*** Stosujesz sie do powyższych teorii na własną odpowiedzialność ***

Magdalena "Maddy" Wołoszyk
JID maddy@esi.com.pl
GG: 5303813

W dniu 2011-07-08 14:45, Maddy pisze:

Czy fakt, że klient nie będzie chciał faktury w ogóle (może nie chcieć,
więc nie musicie jej wystawiać) oznacza, że całą kwotę możecie schować
do kieszeni i nie ewidencjonować?

Hmm - to by wyjasnialo, czemu roznej masci "budowlancy" wola forse do
reki niz przelew na konto :-)

Pozdro

Maseł

W dniu 2011-07-08 15:01, Maseł pisze:

W dniu 2011-07-08 14:45, Maddy pisze:

Czy fakt, że klient nie będzie chciał faktury w ogóle (może nie chcieć,
więc nie musicie jej wystawiać) oznacza, że całą kwotę możecie schować
do kieszeni i nie ewidencjonować?

Hmm - to by wyjasnialo, czemu roznej masci "budowlancy" wola forse do
reki niz przelew na konto :-)

Ma to swoje racjonalne uzasadnienie również dla zlecających - chyba lepiej zapłacić 660zł niż 1000zł.

--
Liwiusz

W dniu 08-07-2011 15:22, Liwiusz pisze:

W dniu 2011-07-08 15:01, Maseł pisze:

W dniu 2011-07-08 14:45, Maddy pisze:

Czy fakt, że klient nie będzie chciał faktury w ogóle (może nie chcieć,
więc nie musicie jej wystawiać) oznacza, że całą kwotę możecie schować
do kieszeni i nie ewidencjonować?

Hmm - to by wyjasnialo, czemu roznej masci "budowlancy" wola forse do
reki niz przelew na konto :-)

Ma to swoje racjonalne uzasadnienie również dla zlecających - chyba
lepiej zapłacić 660zł niż 1000zł.

Marzysz.
W praktyce to jest 1000z fakturą albo 925 (czasem 813) bez faktury.
Inaczej jaki w tym biznes dla wykonawcy?

--
*** Stosujesz sie do powyższych teorii na własną odpowiedzialność ***

Magdalena "Maddy" Wołoszyk
JID maddy@esi.com.pl
GG: 5303813

W dniu 2011-07-08 15:41, Maddy pisze:

Marzysz.
W praktyce to jest 1000z fakturą albo 925 (czasem 813) bez faktury.

I tak lepiej. Każda złotówka oszczędzona przed fiskusem jest korzystna.

Inaczej jaki w tym biznes dla wykonawcy?

W skrajnym przypadku w ogóle nie musi rejestrować działalności (oczywiście sama rejestracja to nie jakiś problem, ale chodzi o ZUS).

--
Liwiusz

[ciachu] Czy fakt, że klient nie będzie chciał faktury w ogóle (może nie chcieć, więc nie musicie jej wystawiać) oznacza, że całą kwotę możecie schować do kieszeni i nie ewidencjonować?

Oczywiście. To jest podstawowa zasada nadal stosowana
np. w kancelariach adwokackich. Za żądanie faktury zostałem
wyśmiany i określony "głupkiem". :-)

 --
ff

W dniu 08-07-2011 15:23, ff pisze:

[ciachu] Czy fakt, że klient nie będzie chciał faktury w ogóle (może nie
chcieć, więc nie musicie jej wystawiać) oznacza, że całą kwotę możecie
schować do kieszeni i nie ewidencjonować?

Oczywiście. To jest podstawowa zasada nadal stosowana
np. w kancelariach adwokackich. Za żądanie faktury zostałem
wyśmiany i określony "głupkiem". :-)

Dziwne, ja dostaję faktury od prawników.

No ale ja podobno zionę ogniem i ociekam żółcią, wiec jestem niemiarodajna. ;-)

--
*** Stosujesz sie do powyższych teorii na własną odpowiedzialność ***

Magdalena "Maddy" Wołoszyk
JID maddy@esi.com.pl
GG: 5303813

W dniu 2011-07-08 15:39, Maddy pisze:

Oczywiście. To jest podstawowa zasada nadal stosowana
np. w kancelariach adwokackich. Za żądanie faktury zostałem
wyśmiany i określony "głupkiem". :-)

Dziwne, ja dostaję faktury od prawników.

No ale ja podobno zionę ogniem i ociekam żółcią, wiec jestem
niemiarodajna. ;-)

A próbowałaś wejść kiedyś do kancelarii z ulicy i poprosić o fakturę?

--
spp

spp wrote:

Dziwne, ja dostaję faktury od prawników.

A próbowałaś wejść kiedyś do kancelarii z ulicy i poprosić o fakturę?

I nagrywać, wszystko nagrywać :-)

Użytkownik "ff" <ff@noip-ff.pl> napisał w wiadomości news:iv70c2$drf$1news.onet.pl...

Oczywiście. To jest podstawowa zasada nadal stosowana
np. w kancelariach adwokackich. Za żądanie faktury zostałem
wyśmiany i określony "głupkiem". :-)

No nie wiem, ja tam ze dwa razy od adwokata dostalem... - fakt, ze przy innych okazjach nie wystawiajac faktury wzial ze 2 razy tyle...  no ale to jednak nie jest (nie bylo) tak, ze nei wystawiali :)

Pozdrawiam
SDD

Czy fakt, że klient nie będzie chciał faktury w ogóle (może nie chcieć, więc nie musicie jej wystawiać) oznacza, że całą kwotę możecie schować do kieszeni i nie ewidencjonować?

Tu nie chodzi o to, że chcemy coś ukryć. Pytanie jest takie: czy musimy odprowadzić VAT od zaliczki (mimo, że nie musimy wystawić faktury zaliczkowej) czy możemy zapłacić od całości po wykonaniu usługi i wystawieniu faktury końcowej?

W dniu 11-07-2011 07:20, mkgp pisze:

Czy fakt, że klient nie będzie chciał faktury w ogóle (może nie chcieć,
więc nie musicie jej wystawiać) oznacza, że całą kwotę możecie schować do
kieszeni i nie ewidencjonować?

Tu nie chodzi o to, że chcemy coś ukryć. Pytanie jest takie: czy musimy
odprowadzić VAT od zaliczki (mimo, że nie musimy wystawić faktury
zaliczkowej) czy możemy zapłacić od całości po wykonaniu usługi i
wystawieniu faktury końcowej?

Kiedy powstaje obowiązek podatkowy w przypadku usług budowlano - montażowych?
Chyba znasz ten jeden szczególny przepis vatowski który Cię obowiązuje?

--
*** Stosujesz sie do powyższych teorii na własną odpowiedzialność ***

Magdalena "Maddy" Wołoszyk
JID maddy@esi.com.pl
GG: 5303813

Kiedy powstaje obowiązek podatkowy w przypadku usług budowlano - montażowych?
Chyba znasz ten jeden szczególny przepis vatowski który Cię obowiązuje?

Tak znam - to 30 dni od dnia wykonania usługi. Rozumiem więc, że fakt otrzymania zaliczki mnie nie dotyczy.

Kiedy powstaje obowiązek podatkowy w przypadku usług budowlano - montażowych?
Chyba znasz ten jeden szczególny przepis vatowski który Cię obowiązuje?

Tak znam - to 30 dni od dnia wykonania usługi. Rozumiem więc, że fakt otrzymania zaliczki mnie nie dotyczy.

"otrzymania części lub całości zapłaty, nie później niż 30 dnia, licząc od dnia wykonania usługi"

Czy przedpłata, zaliczka, zadatek, rata jest zapłatą?

"otrzymania części lub całości zapłaty, nie później niż 30 dnia, licząc od dnia wykonania usługi"

Czy przedpłata, zaliczka, zadatek, rata jest zapłatą?

OK. Nie doczytałem.
Więc jeśli dostałem zaliczkę i nabywca nie chce faktury to powinienem tą zaliczkę wpisać do rejestru VAT w miesiącu otrzymania a jak wystawię fakturę to ją umieścić w rejestrze pomniejszając o zaliczkę? Czy tak to powinno technicznie wyglądać?
A może wystawić fakturę zaliczkową i jej po prostu nie dawać nabywcy jeśli nie chce?